同棲生活

【会社員から無職扶養】12月に退職した私の公的手続きまとめ

はじめに:人の数だけパターンがある!

2021年12月下旬に退職しました。
今までは会社が肩代わりしてくれていた納税ですが、退職後は自分で把握して払う必要があります。Youtubeやサイト、書籍で調べまくって私なりに進めたので備忘録としてまとめてみました!

ホント人(状況)によって支払う税金のタイミングや額が様々なので、あくまで私の場合をご紹介しています。当てはまるところが参考になれば幸いです。

私の状況
  1. 2021年12月下旬に退職。12月31日時点では無職
  2. 退職後はしばらく父の扶養に入れてもらう→彼(配偶者)の扶養に入れてもらう

ステップ① 住所変更

なんでやるの?

親や配偶者の社会保険の扶養に入るため。ステップ②「社会保険の扶養手続き」のための事前準備です!

親と別居していても扶養に入ることはできますが、親から仕送り(一定条件をクリアする額)がきていることを証明するための書類を提出するのが面倒だったので、同じ住所に登録しました。

それに行政的に自分の居場所をハッキリさせないと後々の手続きで混乱するし、手続きを怠ると罰金のリスクもあるよ!

住所変更のあれこれ
  • 使ったもの:マイナンバーカード
  • 申告時期:退去日の前後14日
  • 手続き機関:転出先の役所と転入先の役所
手続きの手順
  1. 引越し元の役所で転出の手続きをする。引っ越す前でもOK
    ★マイナンバーカードを持っていれば、カードに転出のデータを記録してもらえる!
    ★マイナンバーカードを持っていなければ、紙の転出届をもらう。
  2. 引越し先の役所で転入手続きをする。
    ★マイナンバーカードで転出手続きしていれば、紙の転出届は不要!カードだけあればOK
    ★マイナンバーカードを持っていなければ、紙の転出届を提出する。

すぐに手続き完了しますよ!忘れないうちに済ませてしまいましょう。

ステップ② 社会保険の扶養手続き

なんでやるの?

親や配偶者の社会保険の扶養に入り、年金と健康保険の支払いを0円にするため

ちょっとややこしいので先に言葉の定義をします。

  • 被保険者 保険料を払って健康保険に加入している人のこと。この記事では父のこと
  • 被扶養者被保険者に扶養されている人のこと。この記事では私のこと
扶養されている=生活を支えてもらっている、っていうイメージ

社会保険の扶養について、税理士の大河内薫さんと漫画家の若林杏樹さんが詳しく分かりやすく書いている本があるので以下引用します。

  1. 被保険者が厚生年金なら、被扶養者の健康保険と年金の負担が0になる
  2. 社会保険で誰かの扶養に入りたければ、給与年収130万の壁のみ意識すればok(p75 )
  3. 扶養から外れる場合は、国民健康保険と国民年金に加入する。
  4. 国民健康保険の他に、「文芸美術国民健康保険組合」というのもある。日本在住でクリエイターとして活動している人が対象。年間24万円くらい払う
  5. ただし文芸美術国民健康保険は家族がいると人数分かかる場合もあるそうなので自分の状況を鑑みること
給与年収130万以下のうちは被扶養者でいられるのね。
年収130万を超えそうになったら文芸美術国民健康保険組合も検討しよう

手続きについて、社会保険の中にも年金と健康保険の二種類があるので必要な書類を調べるのに混乱しましたが、結局扶養に入る手続きと同時に健康保険も年金の手続きも完了するので、被保険者の勤めている会社に問い合わせるのが一番早いです。

扶養に入るためのあれこれ
  • 使ったもの:離職票
  • 申告時期:退職後できるだけ早め(12月下旬に退職して1月に申請しました)
  • 手続き機関:被保険者(今回は父)が勤めている会社
手続きの手順
  1. 父:勤めている会社に被扶養者を追加したい旨伝える。
    →手続きに必要な書類が分かる。(離職票のみでした)
  2. 私:退職した会社に離職票の発行を依頼する。→pdfで届いた
  3. 父:離職票を会社に提出し、会社が手続きをする
  4. 私の健康保険証が発行される
これで病院に行ける!ひと安心

2022年3月17日追記:【注意】親の扶養と配偶者の扶養は違う

「親の扶養に入る → 健康保険料も国民年金も免除!」
と思っていたのですが、実際は、
★親の扶養に入る → 健康保険料は免除、ただし国民年金は加入
★配偶者(会社勤め)の扶養に入る → 健康保険料、国民年金共に免除
のようです。(これも会社や状況によりけり。確認するのが1番安全)

〇被扶養者になる「配偶者」の方は、国民年金3号被保険者となり、加入の手続き、及び保険料の納付はありません。

〇被扶養者になる「子(20歳以上)」の方は、国民年金1号被保険者となりますので、市窓口にて加入の手続きをお願いします。また保険料の納付が必要となります。後日、日本年金機構から納付書が郵送されますので、納付して下さい。

配偶者の社会保険の被扶養者に子供(20歳以上)と一緒に認定される予定です。国民年金の手続きは必要ですか? -三島市

親の扶養に入って安心していた私ですが、先日「国民年金加入まだ?」の連絡が来てこの違いを知りました!汗
面倒ですが、国民年金事務所に確認するのが確実ですね、、

年金事務所に聞いたところ、事実婚でもお相手(配偶者)の扶養に入れるかもしれないと分かったのでこれから手続きしようと思います。

ずっと年金を払わない場合の老後について

とりあえず年金と健康保険の支払いからは免れましたが、国民年金を払わずにずっと被扶養者でいた場合、老後にもらえる年金はどうなるのでしょうか?

老後のシミュレーション
  1. 夫の扶養に入り続けた場合
  2. 65~75歳から年金受け取り開始
  3. 夫婦合わせた国民年金受け取り額は月22万円
    (夫社会保険10万+夫国民年金6万+妻国民年金6万)
  4. 夫が亡くなったら? →妻の国民年金は月6万円

ざっくり試算なので、気になる方はご自身で調べてみてください⚠︎

老後にどんな生活をしたいのか?どれだけお金があればいいのか?
今はまだイメージできてないので正直この額を見てもなんとも言えない。意識して、老後を考える時間を作ろう。

全然足りない!って感じたら資産を増やす行動に移そう。

ステップ③ 住民税の納付

なんでやるの?

絶対払うものだから。会社員時代の2~30万を払えば恐れることはない(と思っています。)

住民税は所得額(つまり年末調整or確定申告)で決まる。
所得に対して原則一律10%

2021年12月分までは会社が払ってくれていた

退職したのは2021年12月下旬。12月の給料日はまだ在籍していました。
給料の支払いと一緒に12月分の住民税も天引きしてくれたようです。

退職後、2021年1月~5月分の請求がきた!

退職して一ヶ月が経った、1月某日の話。

前住んでた地域から何か請求書きてるけど、、
え!? 住民税の納付書って5月くらいにくるんじゃないの

住民税バラすと所得もおおよそバレるらしいけどまぁいいや。1~5月分まとめて7万幾らかの請求が来ていました。

そういえば退職する時期によって、その年の残りの住民税を会社が一括天引きで払う自分で払うかが違うんだった。

6~12月の間の退職では、特別徴収税額の未納分について、以下のいずれかの方法を選択することができます。

本人が自分で納付する(普通徴収)
・転職先に特別徴収税額を引き継ぐ
・最後の給与から差し引く

住民税の納付方法|知っておきたい住民税の基礎知識

放っておくと忘れそうなのですぐに払いました。
モバイルレジを使うとスマホで支払いができて便利ですよ♪

モバイルレジで住民税支払う方法
  1. モバイルレジアプリをダウンロード
  2. 住民税納付書にあるバーコードを読み取る
  3. 請求額を支払う ※ペイジーで決済すると原則手数料無料

おそらく2022年5月頃に、1年分の請求書(20万程)がくる

住民税ややこしポイント
  1. 1月〜12月の間の所得額をベースに、住民税の納付額を計算(ここまでは分かる)
  2. ②の住民税を納付するのは翌年6月~翌々年5月の1年間(!?)

謎に6月から納付というのが気持ち悪いけど、まぁそうなっているようです。

つまり私の場合、

2021年1月~12月(バリバリ会社員)の所得で計算された住民税を2022年6月~2023年5月(無職)に支払う

ということ。「脱サラすると住民税でウン十万吹っ飛ぶよ!」と脱サラ界隈では有名なやつです。私の場合は20万弱請求されると思います。実際に通知がきたらまた追記します!

2023年6月分からは脱サラ後の所得に応じた住民税を支払う

会社員生活への手切金を払い終えたら、そこから先は自力で稼いだ額だけ確定申告して、それに見合った住民税を支払うことになります。(と思っています今のところ。)

実際に払ったわけではないので、1年後、払った額を追記します。覚えてたら。

ステップ④ 確定申告

なんでやるの?

次年度の所得税と住民税が決まるから。脱税を防ぐためにもやる!

確定申告の小話
  1. 所得税は年末調整 or 確定申告で申告した課税所得額で決まる
  2. 年末調整 or 確定申告すれば住民税も決まる
  3. つまり年末調整 or 確定申告すれば住民税申告をする手間が省ける!

まずは源泉徴収票を見て年末調整されているか確認する

年末調整済みと年末調整済みでない源泉徴収票の見分け方|国税庁

まずは退職後にもらった源泉徴収票をチェック!

源泉徴収票を見て、「給与所得控除後の金額」と「給与控除の額の額の合計額」の欄が空欄の場合は年末調整が済んでいません。

年末調整シーズンにデータ入力したのに空欄だ、、。「12月末退職予定の人はやっても無駄だよ」って記載を見逃したのかな泣
とにかく確定申告しなきゃ

年末調整が済んでいない+1年間の収入が一定額超えていると確定申告する必要があります。
私の場合はガッツリ1年間会社員やって収入を得ていたので、確定申告コースです。

年末調整か確定申告をするのは住民税とか所得税を決めるためです。
納付すべき税金が分からないと、脱税に繋がってしまいます。

私は確定申告する必要あり。今回は給与所得なので白色申告

青色申告は色んな控除が効いてお得みたいだけど、退職直後の場合はどうなんだろう?

確定申告書には青色申告と白色申告がありますが、一般的な退職にともなう確定申告では「白色申告」を選択しましょう。青色申告は、主に節税する際に使用します。

退職後の確定申告ガイド|転職Hacks

なるほど、やはり節税する目的がない時は白色申告でよさそう。
しかも青色申告をするためには開業届を提出する必要があり、その影響で被保険者の会社によっては扶養を外されるリスクがあります。

扶養を外れると高い国民年金と国民健康保険を支払わないといけなくなる!

というわけで今回は大人しく白色申告を利用することにしました。

令和3年分の確定申告
  • 使ったもの:源泉徴収票とマイナンバーカード(私はプラスで生命保険控除証明書)
  • 申告時期:令和4年2月16日(水)から3月15日(火)まで
  • 手続き機関:税務署
手続きの手順
  1. 無職の確定申告のやり方を分かりやすく解説【2022年対応】に沿ってデータをポチポチ入力
  2. 入力情報をもとにpdfが出来上がるので印刷する
  3. 管轄の税務署に送る(直接持って行ってもOK)

明るく楽しく!無職生活」というブログを運用しているサンデーさんの記事がすごく分かりやすくて助かりました✨Youtubeでも解説していますよ♪

意外とあっさり終わった!!

還付金もらえるかな〜♪という期待とは裏腹に「申告納税額」という名目で3,200円支払うことになったよ

今後は青色申告にするかも

今回は在職していた頃の所得に対して確定申告なので白色申告ですが、もし社会保険の扶養を外れるほど(年収130万以上)稼いだら、開業届けを提出して青色申告をしたほうが控除をたくさん受けられてお得になるかもしれない。

この辺りはまだちゃんと調べきれていないので、自分の考えがまとまったら追記します。

社会保険、控除、老後のお金など色んな要素が絡まって複雑!

まとめ

退職して二ヶ月目。現時点で知っていることの全てをまとめてみました。

この記事が参考になれば幸いですが、税金素人なので間違った解釈もあったらごめんなさい。

自分のパターンではどんな手続きが必要なのか?どれくらいのお金が必要なのか?実際に調べてみることをおすすめします!

  1. フリーランスに優しい税理士 大河内薫さん
  2. 無職生活を応援してくれるブロガー サンデーさん
  3. マネードクターナビ